Hukukçular, vatandaşların yoğun şekilde kullandığı IBAN yoluyla para transferleri nedeniyle hukuki sorun risklerine karşı uyarılarda bulundu. Güvenli işlem ve belge düzeni önemlidir.
Vatandaşların son zamanlarda sıkça kullandığı IBAN yoluyle para transferi, bazı tehlikeleri de beraberinde getiriyor.
Bazı işletmeler, kredi kartı komisyonu veya fiş ve fatura düzenlememek amacıyla müşterilerden IBAN ile tahsilat yapmayı tercih ediyor. Bu durum, gönderen kişiler açısından da hukuki sorunlara yol açabiliyor.
Gönderilen IBAN'ın suç gelirleri riski taşıması veya takip altında olması, para gönderen kişinin hukuki sorunlar yaşamasına neden olabiliyor.
TOBB ETÜ Hukuk Fakültesi Ceza ve Ceza Muhakemesi Hukuku Öğretim Üyesi Prof. Dr. Olgun Değirmenci, IBAN yoluyla para göndermenin hukuki olarak sebebe dayalı işlem olduğunu belirtti.
Değirmenci, açıklama kısmına sebebin yazılmasının yanlış anlaşılmaları önleyeceğini ifade etti. Ayrıca, transfer yoluyla gelen paranın gelir olarak sayılmasının vergi getirebileceğine dikkat çekti.
Değirmenci, IBAN ile gönderilen paranın hesap sahibi açısından bazı sonuçlar doğurabileceğine işaret ederek, şunları kaydetti: "IBAN'ına para gönderilen kişi, suç gelirlerinin aklanmasını önlemek amacıyla yapılacak incelemeler ve bildirimler nedeniyle sorun yaşayabilir. Bankalar tarafından yapılan bildirimler, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) kapsamında takip edilmesine neden olabilir. Suç gelirleri veya terör örgütleriyle bağlantılı hesaplardan gelen paralar, ilgili kişinin örgütlenmeye dahil olduğu izlenimini uyandırabilir. Ayrıca, suç örgütü hesaplarına yapılan para transferleri de hukuki sorunlara yol açabilir."
İşletmelerin IBAN'larına yapılan ödemelerde, alınan mal veya hizmetin açıklanmasının önemli olduğu vurgulandı. Gerekirse, ödemelerle ilgili detayların not edilmesi, ileride yaşanabilecek uyuşmazlıkları önler.
Değirmenci, sürekli ödeme yapılan durumlarda mal ve hizmet alımına ilişkin detay eklenmesini önerdi.
İmkanı olanların işletmenin kayıtlı banka hesabını kullanmaları gerektiği belirtildi. Alıcıların, IBAN transferinde işlem nedenini belirtmesi ve belge talep etmesi gerektiyor. Mal ve hizmet sağlayanların ise fatura ve fiş gibi resmi belgeler talep edilmelidir.
Çolak, yüksek tutarlı ve düzenli para transferlerinin vergi denetimlerine konu olabileceğini ve kayıtdışı gelir olarak cezalandırılabileceğine dikkat çekti.
Çolak, kaynak belirsiz ve yüksek tutarlı işlemlerde suç gelirleri aklamaya veya terör finansmanına şüpheyle yaklaşılması gerektiğini belirtti. Ayrıca, bankalara ve mal varlıklarına el konulabilmesine ve adli soruşturma yapılabilmesine dikkat çekti. Ödemeleri açıklamaları ve gerekçelendirmeleri ile belgelemeleri önerildi. IBAN kullanımı sırasında işletme unvanına uygun ve doğrulanabilir bilgiler tercih edilmelidir.
Hizmet sunanlar ise, IBAN ile ödeme almadan önce, fatura ve resmi belge talep etmelidir. Aksi takdirde, vergi ve mali cezalarla karşılaşabilirler.
